Советы эксперта - Финансового консультанта

Фото по теме

В процессе анализа финансово-хозяйственной деятельности предприятий иногда требуется определить стоимость заемного капитала, уровень доходности по депозитам или ценным бумагам. Для этого применяются средние процентные ставки. Просто следуйте этим простым пошаговым советам, и Вы будете на верном пути при решении Ваших финансовых вопросов.

Краткое пошаговое руководство
Итак, рассмотрим действия, которые необходимо предпринять.

Шаг - 1
Чтобы узнать стоимость обслуживания кредитного портфеля, рассчитайте средневзвешенную процентную ставку по всем привлеченным кредитам. Вычислите общую сумму расходов на уплату процентов за год, умножив размер кредита на процентную ставку по каждому договору в отдельности и сложив полученные величины. Разделите итоговое значение на показатель кредитной массы предприятия и умножьте частное на 100. Далее, переходим к следующему шагу рекомендации.

Шаг - 2
Для расчета средневзвешенных ставок по кредитам и депозитам используйте формулу, предложенную Центральным Банком РФ:
Pav = (V1 x P1 + V2 x P2 + … + Vn x Pn):(V1 + V2 + … + Vn), где
V1, V2, …, Vn – объем кредитов или депозитов,
Р1, Р2, …, Рn – номинальная процентная ставка по договору. Далее, переходим к следующему шагу рекомендации.

Шаг - 3
При кредитовании в разных банках и наличии большого количества договоров для удобства производите расчеты с помощью электронной таблицы: в столбце А укажите сумму кредита, в столбце В – процентную ставку, в столбце С задайте формулу расчета суммы годовых процентов (А х В), а в нижней части таблицы – формулу вычисления итогов по столбцам. В отдельной ячейке установите алгоритм расчета средневзвешенной ставки:
(Итог столбца С / Итог столбца А) х 100. Далее, переходим к следующему шагу рекомендации.

Шаг - 4
Если вам не известны процентные ставки в разрезе договоров, но имеется общая сумма расходов на уплату процентов по кредитам, разделите ее на общий объем кредитной массы и умножьте на 100 - вы получите средневзвешенную ставку. Далее, переходим к следующему шагу рекомендации.

Шаг - 5
Кроме того, кредитные и депозитные сделки могут оформляться на условиях переменной процентной ставки. В таком случае ее среднее значение нужно рассчитывать с учетом изменения ее величины в течение всего периода действия договора. Для этого умножьте сумму кредита на процентную ставку, разделите на количество дней в году (365 или 366) и умножьте на число дней, когда она применялась. Рассчитайте и сложите значения процентных расходов для каждой ставки, затем разделите общую сумму на размер кредита и умножьте полученный результат на 100 .

Данное финансовое руководство освещает вопросы:

• Бесплатная онлайн консультация финансового консультанта

Надеемся ответ на вопрос - Как определить среднюю процентную ставку - содержал полезные для Вас сведения. Удачи Вам!Чтобы найти ответ на интересующий Вас вопрос воспользуйтесь формой -

Кредитный портфель практически любой компании обычно состоит из некоторого количества различных кредитов , которые могут быть как долгосрочными , так и краткосрочными, как оборотными, так и инвестиционными. Ставки разных кредитов, как правило, различаются между собой. Для того, чтобы иметь точную информацию об общей стоимости всех кредитов, было придумано специальное понятие – СПС (средневзвешенная процентная ставка), которая является отражением средней процентной ставки по всем кредитам, взятым компанией .

Расчет средневзвешенной кредитной ставки

Допустим, компания взяла три кредита с процентными ставками: 14, 12 и 16 процентов, если рассчитать обычную среднюю величину всех ставок по кредитам, то получается (14%+16%+12%)/3=14%. Согласно этому расчету среднее значение всех процентных ставок по кредитам составит 14%, но эта цифра не является характеристикой кредитного портфеля компании. Необходимо помнить, что стоимость использования кредита напрямую зависит от его суммы, поэтому у компании, в кредитном портфеле которой находятся кредиты на большую сумму с меньшим процентом, цена кредитов будет значительно меньше. Согласно этому принципу при определении общей стоимости кредитов используется не средняя процентная ставка, а средневзвешенная . Расчет средневзвешенной ставки ведется по остатку задолженности отдельно по каждому кредиту. При этом от суммы кредита при стабильной процентной ставке напрямую зависит ее вес при проведении расчета средневзвешенной процентной ставки. Для проведения расчета используется следующая формула:

• iср.вз. - средневзвешенная ставка;
• Sост – ссудная задолженность или остаток по кредиту;
• iтек – процентная ставка кредита.

Обычно для расчета средневзвешенной ставки подсчеты выполняют в Excel при помощи функции «СУММПРОИЗВ». Если провести расчет ставки по формуле для приведенного выше примера, то средняя ставка будет не 14%, а 14,38%. Это объясняется тем, что большая часть суммы кредитов обладала ставкой, превышающей среднюю.

СПС может периодически меняться, в случаях, если происходят следующие события:

1. Изменилась процентная ставка по какому-нибудь кредиту.
2. Был погашен основной долг.
3. Компания взяла очередной кредит.

Необходимо тщательно отслеживать любое изменение СПС, для того, чтобы обладать информацией о стоимости общего кредитного портфеля компании. Не стоит заблуждаться, что чем меньше средневзвешенная процентная ставка, тем меньше стоимость кредитных ресурсов, тем самым меньше будет процентов, и у организации увеличится прибыль. Анализ всех факторов, которые влияют на ставку, приводит к нескольким правилам, придерживаясь которых, стоимость кредитов любой компании будет приближена к минимуму:

1. Кредиты стоит получать по минимально ставке.
2. При возможности, сначала нужно гасить кредиты с самыми высокими процентами.
3. При возможности избавиться от всех кредитов с большими процентами, или заменить их на другие, с более низкой процентной ставкой.
4. Планировать график погашения всех кредитов так, чтобы в конце остались только кредиты с низкой процентной ставкой.
5. Сокращать процентные ставки по уже имеющимся кредитам. Можно переговорить с банками и попытаться снизить проценты.

Средневзвешенная процентная ставка отражает стоимость всех кредитных ресурсов. Обычно он используется как главный показатель эффективности всех работников финансовой службы, так как они способны и обязаны снижать стоимость средств, взятых в кредит. После ознакомления с этим материалом, вы сможете ответить, какая процентная ставка по всем кредитам вашей компании.

Инструкция

Чтобы узнать стоимость обслуживания кредитного портфеля, рассчитайте средневзвешенную процентную ставку по всем привлеченным кредитам. Вычислите общую сумму расходов на уплату процентов за год, умножив размер кредита на процентную ставку по каждому договору в отдельности и сложив полученные величины. Разделите итоговое значение на показатель кредитной массы предприятия и умножьте частное на 100.

Для расчета средневзвешенных ставок по кредитам и депозитам используйте формулу, предложенную Центральным Банком РФ:
Pav = (V1 x P1 + V2 x P2 + … + Vn x Pn):(V1 + V2 + … + Vn), где
V1, V2, …, Vn – объем кредитов или депозитов,
Р1, Р2, …, Рn – номинальная процентная ставка по договору.

При кредитовании в разных банках и наличии большого количества договоров для удобства производите расчеты с помощью электронной таблицы: в столбце А укажите сумму кредита, в столбце В – процентную ставку, в столбце С задайте формулу расчета суммы годовых процентов (А х В), а в нижней части таблицы – формулу вычисления итогов по столбцам. В отдельной ячейке установите алгоритм расчета средневзвешенной ставки:
(Итог столбца С / Итог столбца А) х 100.

Если вам не известны процентные ставки в разрезе договоров, но имеется общая сумма расходов на уплату процентов по кредитам, разделите ее на общий объем кредитной массы и умножьте на 100 - вы получите средневзвешенную ставку.

Кроме того, кредитные и депозитные сделки могут оформляться на условиях переменной процентной ставки. В таком случае ее среднее значение нужно рассчитывать с учетом изменения ее величины в течение всего периода действия договора. Для этого умножьте сумму кредита на процентную ставку, разделите на количество дней в году (365 или 366) и умножьте на число дней, когда она применялась. Рассчитайте и сложите значения процентных расходов для каждой ставки, затем разделите общую сумму на размер кредита и умножьте полученный результат на 100.

В наше время человеку весьма далекому от бухгалтерии и финансов постоянно приходится сталкиваться с процентами. При оформлении кредита и вкладов в банке, при получении зарплаты и всевозможных скидок. В таких случаях просто указывается процентная ставка. Рассчитывать же конкретные суммы, как правило, приходится самому человеку.

Вам понадобится

• Калькулятор.

Инструкция

Чтобы найти простую процентную ставку от некоторой суммы, умножьте количество процентов на известную сумму и разделите на сто. В виде формулы это правило можно записать следующим образом:Пс = С * К% / 100,где:Пс – процентная ставка,
С – сумма,
К% - количество процентов.

Обратите внимание

До заключения договора банк не обязан раскрывать своему заемщику размер ЭПС. По этой причине сравнить кредитные предложения разных банков становится очень проблематично.

Полезный совет

Взимание комиссии за ведение ссудного счета можно признать незаконным через суд.

Источники:

• как узнать процент по кредиту

Многие люди хранят собственные средства в банках. Это позволяет им приумножить сбережения. Тем более, что вклады, не превышающие 700 000 рублей, являются застрахованными государством. То есть свои гарантированные проценты человек в любом случае получит. Но чтобы доходность вклада была наиболее выгодной, важно правильно определить ставку процента.

Вам понадобится

• - калькулятор.

Инструкция

Прежде всего получите информацию о том, в конце какого периода вам будут начисляться проценты на депозит вклада. Это может происходить ежемесячно, ежеквартально, а также в конце срока. Если капитализация процентов происходит только в конце назначенного периода, то расчет можно производить простым способом.

Рассчитайте доход по следующей формуле: S = (P x I x t / K) / 100. Где S обозначает сумму начислений. P – сумма, изначально размещенная на вкладе. К - будет равняться количеству календарных дней в году (366 или 365). I – это процентная ставка за год, t – количество дней для начисления процентов.

Сложные процентные ставки применяются, если начисление происходит в конце каждого отчетного периода (месяц, квартал). Расчет происходит по усложненной схеме: S = (P x I x j / K) / 100. В этой формуле j означает то количество дней итогового периода, которое является решающим для исчисления процентов. Р – это как первоначальная сумма денежных средств, так и сумма с нарастающими текущими процентами. S будет равняться окончательной сумме, которая подлежит возврату вместе с начисленными процентами. Значения: I, K - такие же, как и в первой формуле.

Определить простую ставку процентов с вкладом 50 000 руб. и годовой процентной ставкой 14%, размещенной на два месяца, необходимо так: (50 000 х 14 х (30+31) / 366) / 100 = 1167 руб.

Теперь рассчитайте сложную ставку по вкладу с начислением ежемесячных процентов.
(50 000 х 14 х 30 /366) / 100 = 574 руб. Теперь 50 000 +574 = 50 574 руб.

В зависимости от свойства процентной ставки изменяться в течение времени различают фиксированную и плавающую ставки. Фиксированная ставка прописывается в договоре, она стабильна и не изменяется под влиянием каких-либо внешних факторов. Ее не может пересмотреть ни одна из сторон.

В отличии от своего аналога, плавающая ставка может периодически пересматриваться на основании колебаний каких-либо показателей. Например, некоторые банки увеличивают ставки по депозитам при достижении на счете определенной суммы. Другой пример - металлические вклады. В данном случае деньги вкладываются в драгметаллы, а доходность по вкладу зависит от изменения цен на них на мировых рынках.

В зависимости от времени выплаты процентов по кредиту различают декурсивную и антисипативную ставку. Последняя выплачивается в момент выдачи займа, т.е. авансируется заемщиком, на практике практически не встречается.

Различают также номинальную и реальную процентную ставку. Реальная процентная ставка в отличии от номинальной не включает в себя инфляцию.

С позиции участников банковского рынка различают учетный процент (ставку рефинансирования), банковский процент (кредитные и депозитные ставки), а также межбанковскую процентную ставку.

Ставка рефинансирования - важнейший экономический показатель, который отражает процент, по которому ЦБ кредитует банки. При его помощи ЦБ регулируют объемы денежной массы, уровень инфляции, платежный баланс, валютный курс в стране.

Банковский процент – наиболее распространенная в России форма ссудного процента. Кредитный процент формируется на основании базовой ставки, премии за риск невозврата долга и платы за оценку кредитоспособности.

Депозитные ставки всегда ниже кредитных на несколько процентных пунктов. Разницу между ними называют «процентной маржей», она формирует банковскую прибыль.

Межбанковская процентная ставка функционирует на рынке межбанковского кредитования. Они достаточно волатильны и зависимы от рыночной конъюнктуры.

Процентные ставки в России

Ставка рефинансирования ЦБ РФ в России составляет 8.25%. Именно от нее зависят ставки банков по кредитам и депозитам. Банки, как правило, привлекают депозиты по ставке чуть ниже ставки рефинансирования, а кредиты - под процент, превышающий ее.

В течение 2013 года средняя ставка по вкладам неуклонно снижалась. По оценкам ЦБ РФ, в декабре 2013 г. она составила 6.2% годовых (на срок до года, исключая ставки до востребования), снизившись практически на 1% к началу года.

Средняя годовая ставка по кредитам гораздо выше. В конце 2013 г. она составляла 23.5%.

Видео по теме

Источники:

• средневзвешенная процентная ставка это