Способ 1. Заполнение платежного поручения вручную

Для этого необходим раздел Банк и касса:

После этого в навигации выбираем Платежные поручения:

При первом переходе в данный раздел программа 1С 8.3 открывает информационное окно с подсказками «Как создать платежное поручение»:

Если больше не хотите видеть информационное окно с подсказками, то нажмите кнопку Больше не показывать.

В открывшемся окне создания платежного поручения первое, с чем необходимо определиться – это Вид операции:

Рассмотрим заполнение платежного поручения на примере оплаты поставщику.

Внимание! Номер исходящих документов проставляется программой 1С 8.3 автоматически при записи или проведении документа.

После выбора типа операции необходимо поставить нужную дату платежного поручения и выбрать поставщика, которому производиться оплата:

Далее необходимо ввести банковский счет получателя – это обязательный реквизит, в отличие от документа Списания с расчетного счета. Обратите внимание, что под реквизитом Счет получателя программа 1С 8.3 предупреждает какой информации о контрагенте не хватает в карточке поставщика:

После этого переходим к заполнению реквизитов, расположенных в правой части экрана:

• Заполняем статью движения денежных средств, если ведется учет по статьям движения;
• Вид платежа – как осуществляется перевод денег, не обязательный реквизит;
• Очередность платежа;
• Уникальный идентификатор платежа – если это предусмотрено договором с получателем:

После этого есть возможность:

• Откорректировать назначение платежа, указать действительно ли перечислены деньги или нет; Ввести документ Списание с расчетного счета на основании данного платежного поручения;
• А также можно заполнить поле Комментарий и Ответственный:

После заполнения всех необходимых полей документа для его сохранения или вывода на печать, в 1С 8.3 есть специальные кнопки вверху документа:

Способ 2. Как сформировать платежное поручение из электронной почты или из файла

Помимо выше указанного способа в 1С 8.3 есть возможность загружать платежные поручения из электронной почты или из файла :

Способ 3. Создание платежных поручений на основании других документов

Еще один способ создания платежного поручения в 1С 8.3 – это создать его «на основании» других документов. Например, Счета на оплату:

Способ 4. Формирование платежных поручений по налогам и взносам

Помимо этого в 1С 8.3 в реестре Платежных поручений есть интересный сервис Оплатить:

Программа 1С 8.3 позволяет при условии, что заполнены платежные реквизиты органов, сформировать платежные поручения для уплаты налогов и взносов с остатками задолженности на определенную дату:

В открывшемся окне необходимо выбрать дату остатков, по которой программа 1С 8.3:

• Заполнит платежные поручения. Расчетный счет, с которого производится оплата и реквизиты которого будут отражены в платежном поручении;
• А также отметить галочками те налоги и взносы, которые необходимо отплатить:

Одна из самых главных задач бухгалтера – не пропустить сроки оплаты налогов. Для этого в 1С 8.3 Бухгалтерия интерфейс Такси предусмотрен календарь бухгалтера. Данный сервис автоматически выводит уведомление за 5 дней до наступления даты оплаты и позволяет сформировать платежку на уплату налога. Подробнее об этом смотрите в нашем видео:

Платежное поручение в 1С 8

Документ «Платежное поручение исходящее» предназначен для учета списания безналичных денежных средств. Также, с его помощью печатаются формы исходящих платежных поручений.

Для вызова документа выберите пункт главного меню Банк - Платежное поручение исходящее. Далее нажмите в командной панели кнопку Добавить (или клавишу Insert или воспользуйтесь меню Действия - Добавить).

"Оплата поставщику";
"Возврат денежных средств покупателю";
"Перечисление налога";
"Расчеты по кредитам и займам с контрагентами";
"Прочее списание безналичных денежных средств";
"Перевод на другой счет организации";
"Перечисление заработной платы";
"Прочие расчеты с контрагентами".

Операция"Оплата поставщику" предназначена для отражения расчетов с поставщиком.

Операция "Возврат денежных средств покупателю" используется для отражения возврата безналичных денежных средств покупателю.

Операция "Расчеты по кредитам и займам с контрагентами" предназначена для отражения расхода безналичных денежных средств по кредитам и займам.

Операция "Прочие расчеты с контрагентами" предназначена для отражения списания денежных средств по договорам с контрагентами в прочих случаях.

Операция "Перевод на другой счет организации" указывается при перечислении денежных средств на другой счете организации, включая расчетные, валютные и специальные счета.

Операция "Перечисление заработной платы" указывается при списании безналичных денежных средств на перечисление заработной платы.

В остальных случаях выбирается операция "Прочее списание безналичных денежных средств" .

Документ заполняется в два этапа. Первый этап - необходимо указать:

Организацию;
контрагента - получателя денежных средств;
договор с контрагентом;
курс валюты взаиморасчетов по договору, по которому будет учтен платеж во взаиморасчетах или сумму, на которую изменится состояние взаиморасчетов;

Второй этап заключается в учете фактического списания денежных средств по информации из банка организации. При этом заполняются следующие реквизиты:
флаг «Оплачено»
дата фактической оплаты документа (по выписке банка)

Документ «Платежное поручение входящее» предназначен для учета поступления безналичных денежных средств.

Для вызова документа выберите пункт главного меню Банк - Платежное поручение входящее.

С помощью документа отражаются следующие виды хозяйственных операций:

"Оплата от покупателя";
"Возврат денежных средств поставщиком";
"Расчеты по кредитам и займам";
"Прочие расчеты с контрагентами";
"Поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам";
"Прочие поступления безналичных денежных средств".

Документ заполняется при фактическом поступлении денежных средств по информации из выписки банка.

При этом необходимо указать:

Организацию;
банковский счет организации;
контрагента, от которого поступил платеж;
договор с контрагентом;
при валютных расчетах - курс валюты взаиморасчетов по договору, по которому будет учтен платеж, и сумму в валюте, на которую изменится состояние взаиморасчетов

Разберемся, как создать, заполнить и выгрузить в банк оплату поставщикам за приобретенные предприятием товары и услуги в 1С 8.3. Оплата будет производиться с расчетного счета нашей организации.

Чтобы перевести средства на счет контрагента, потребуется:

перейти в программе к банковским документам;

сформировать платежное поручение на нужного контрагента;

выгрузить исходящие платежки в клиент-банк для проведения оплаты.

Узнать свою задолженность перед поставщиками можно из оборотно-сальдовой ведомости, сформированной по 60 счету за выбранный период:

Здесь отражены суммы, которые требуется перечислить для погашения задолженности. Для работы с банковскими платежными поручениями в 1С 8.3 предусмотрен раздел «Банки и касса», в котором выбирается пункт «Платежные поручения»:

В открывшейся форме кнопкой «Создать» формируем новый документ.

В нем заполняются следующие поля:

«Вид операции» - Оплата поставщику

«Получатель» - выбираем из списка контрагентов в разделе «Поставщики»

«Сумма платежа» - можно увидеть общую задолженность перед контрагентом в оборотно-сальдовой ведомости

Счет получателя, номер договора и назначение платежа подтянутся автоматически из реквизитов контрагента. Ставка НДС по умолчанию установлена из значения, выбранного для указанной организации.

Изменения в платежное поручение вносятся через кнопку «Настройки». В открывшейся панели есть 2 вкладки, которые позволяют менять настройки для контрагента и настройки для организации.

В «Настройках для контрагента» доступны изменения:

наименования организации (вместо OAO, например, можно написать «Открытое акционерное общество»);

порядка указания КПП контрагента;

назначения платежа (данный пункт можно заполнять автоматически или вносить данные вручную).

Во вкладке «Настройка для организации» к аналогичным настройкам добавлены поля для изменения формата вывода даты и суммы платежа:

После заполнения всех необходимых полей, полученный шаблон платежного поручения нужно провести. После этого документ выгружается в банк для оплаты поставщику на указанную сумму.

Следует учитывать, что платежное поручение является документом, на основании которого банк переводит платеж на счет клиента. При этом автоматически не формируется никаких проводок в 1С 8.3. Следовательно, требуется выполнить списание средств с расчетного счета, только после этого произведенная оплата отразится в учете, и появятся нужные проводки.

После получения банковской выписки об оплате документа, в платежном поручении ставится состояние «Оплачено», рядом с которой находится ссылка «Ввести документ списания с расчетного счета»:

В настоящее время пользователи «1С:Бухгалтерии 8» ред. 3.0, подключенные к Интернет-поддержке, могут автоматически заполнять реквизиты собственной организации по ИНН, реквизиты своих контрагентов по ИНН или по наименованию, а также платежные реквизиты своей налоговой инспекции по ее коду. Начиная с версии 3.0.39 платежные поручения на уплату налогов (взносов), в том числе пени, проценты и штрафы по налогам (взносам), также заполняются автоматически.

Заполнение платежных поручений на уплату налогов или страховых взносов требует особой внимательности. Стоит допустить ошибку, и деньги не будут зачислены в срок, а налогоплательщику (плательщику страховых взносов) могут грозить санкции (штрафы, пени). Кроме этого, организация вовремя не получит справку об исполнении обязанности по уплате налогов, а такая справка может срочно потребоваться при получении кредита в банке или для участия в тендере. Таким образом, допущенные ошибки в платежных поручениях на уплату налогов и взносов влекут за собой негативные последствия для бизнеса.

Напоминаем, что индивидуальные предприниматели (ИП) могут уплачивать налоги и взносы наличными денежными средствами через кассу банка по квитанции по форме ПД-4сб (налог). На печатной форме нанесен с двумерный штрих-код (QR-код) по стандарту "Символы двумерного штрихового кода на документах для осуществления платежей физическими лицами". Такие квитанции принимаются к оплате в ряде банков и финансовых организаций, поддерживающих стандарт. Все остальные экономические субъекты уплачивают налоги, взносы и сборы только безналичным способом.

В «1С:Бухгалтерии 8» ред. 3.0 поддерживается автоматическое заполнение платежных поручений на перечисление налогов и взносов, а также квитанций на уплату налогов (взносов) наличными денежными средствами. Платежное поручение или квитанция могут формироваться следующими способами:

• из списка Задачи бухгалтера на рабочем столе;
• из помощника Уплата налогов и взносов , доступ к которому осуществляется из списка платежных поручений или из списка кассовых документов по кнопке Уплата налогов ;
• из помощника Уплата фиксированных взносов , доступ к которому осуществляется по одноименной гиперссылке из раздела Операции - ИП ;
• вручную из списка документов Платежные поручения или Выдача наличных по кнопке Создать .

При создании вручную платежного документа на уплату налогов (взносов) в поле Вид операции должен быть указан вид операции Уплата налога. В поле Налог следует выбрать нужный налог или взнос из справочника Налоги и взносы (рис. 1).

Основные виды налогов и взносов добавляются в справочник Налоги и взносы автоматически: при выполнении настроек списка налогов и отчетов организации, а также по мере ввода данных об объектах налогообложения. Данные об этих налогах и взносах поддерживаются в актуальном состоянии обновлением информационной базы и недоступны для редактирования. Сведения о других налогах и сборах, регулярно уплачиваемых организацией, могут быть добавлены в перечень вручную. Разовые платежи в бюджет можно отразить без создания отдельного элемента справочника. Для этого используется специальный элемент Прочие налоги и сборы .

Поле Вид налогового обязательства платежного документа по умолчанию заполняется значением Налог или Взносы. При необходимости в поле Вид налогового обязательства можно установить значения: Пени, Проценты, Штраф .

При изменении значений полей Налог и Вид налогового обязательства реквизит КБК динамически перезаполняется.

Остальные поля платежного документа по основным налогам и взносам заполняются автоматически при условии, что заполнены все необходимые реквизиты организации (ОКТМО, банковские реквизиты, платежные реквизиты налоговой инспекции и т.д.).

Показатель Налоговый период заполняется значением, который соответствует последнему завершенному налоговому (отчетному) периоду (или периоду, установленному для уплаты налога) при условии, что выбранная организация является плательщиком выбранного налога. Например, в поле Налоговый период автоматически установится значение прошлого квартала, если:

• в поле Налог выбрано значение Налог на прибыль, региональный бюджет;
• в регистре сведений Настройка списка налогов и отчетов указано, что авансы по налогу на прибыль уплачиваются ежеквартально.

Если в поле Налог выбрано значение НДФЛ при исполнении обязанностей налогового агента, то в поле Налоговый период автоматически установится значение прошлого месяца.

При создании платежного документа по кнопке Создать реквизит Дата документа (дата подписи налогоплательщиком декларации, представленной в налоговый орган) не заполняется. При необходимости реквизит Дата документа может быть заполнен вручную. Для этого следует перейти по ссылке в форму Реквизиты платежа в бюджет (рис. 2).

При необходимости в форме Реквизиты платежа в бюджет можно заполнить и другие поля: УИН (уникальный идентификатор начисления) и Номер документа (например, номер требования налогового органа об уплате налога или сбора).

Для отражения уплаты в бюджет налога (сбора, взноса) в документе Списание с расчетного счета следует выбрать вид операции Уплата налога, указать наименование налога и вид исполняемого налогового обязательства. Счета учета, а также аналитика по видам платежей и уровням бюджета заполняются автоматически (рис. 3).

Классификатор КБК в программе приведен в соответствие Указаниям о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации, утвержденным приказом Минфина России от 01.07.2013 № 65н, и оперативно обновляется при внесении изменений в Указания.

Оплата налогов в 1 С, осуществляется безналичным способом расчётов, используются при этом платежные поручения. Оформляются платежи в программе «1С: Бухгалтерия 8» версия 3, с помощью следующих документов: платёжное поручение; списание с расчётного счёта. Денежный документ — платежное поручение в программе «1С: Бухгалтерия 8» версия 3 нужно, для осуществления платежей, в безналичной денежной форме, собственник расчётного счёта сам даёт поручение банку на осуществление списания денежных средств со счёта.

Платежное поручение в 1С не формируют бухгалтерских и налоговых проводок, они необходимы только для создания форм документов и их распечатки на бумаге.

Фирмы, осуществляющие через систему «Клиент-Банк» перечисление денег, могут не формировать в программе «1С: Бухгалтерия 8» платежные поручения, так как данная форма передаётся в электронном виде с электронно-цифровой подписью (ЭЦП) в банк. Также можно распечатать через банковскую программу платёжное поручение, для создания архива на бумажном носителе.

Какие уровни бюджетов у налогов?

Если следовать НК РФ, то они подразделяются на следующие уровни:

• Местные;
• Региональные;
• Федеральные;

К Федеральным налогам относятся:

• Налог на прибыль (4, гл. 25 НК РФ) – исчисляется он, с конечных результатов деятельности фирмы, плательщиками являются, зарегистрированные на территории России, юридические лица; Одна часть этого налога поступает в бюджет Федерации, другая – в территориальный бюджет.

• Налог на добавленную стоимость (далее по тексту НДС) (4, гл. 21 НК РФ) – в исчислении очень сложный, относится он к косвенным налогам, который взимается государством в виде надбавки с потребителей (покупателей) через цену товара;

• Налог на доходы физических лиц (далее по тексту НДФЛ) (4, гл. 23 НК РФ) — взимаемый с доходов работающих граждан, перечисления производятся в доход государства;

• Акцизы (4, гл. 22 НКРФ) – налог только на товары (алкоголь, табак и другие), покупаемые внутри России, исключение составляют услуги и работы. Взимается только в сфере производства.

• Государственная пошлина (далее по тексту госпошлина) – сбор за выполнение определенных функций и действий уполномоченными на это органами. Уплачивается госпошлина гражданами и организациями в предусмотренных законом размерах;

• Водный налог (4, гл. 25.2 НК РФ) – берётся за использование, в работе фирмы, водных ресурсов. Налогоплательщиками являются ИП и юридические лица;

• Налог на добычу полезных ископаемых (4, гл. 26 НК РФ) – он взимается за использование в деятельности фирмы, недр земли, взимается государственными органами с ИП и юридических лиц;

• Сбор за пользование животным миром – сбор на использование различных видов животных в своей деятельности организации, берётся государством с ИП или юридических лиц.

Региональными налогами являются:

• Налог на игорный бизнес;

• Налог на имущество организаций (4, гл. 30 НК РФ);

• Транспортный налог.

У городских и районных управ, есть полномочия, разрабатывать и вводить в действие местные налоги или изменять действующие федеральные налоги, с разрешения федеральных органов. При разработке местных налогов учитывается то обстоятельство, что они не должны противоречить действующему законодательству.

Перечень местных налогов:

• Земельный налог;

• Налог на имущество физических лиц.

Одна часть проплачивается в бюджет Федерации, от рассчитанной суммы местного налога, а вторая – в бюджет города или района. С федеральными властями согласовывается процентное соотношение этих частей.

Какие фонды для уплаты существуют?

Налоги подразделяются, на перечисляемые плательщиками в фонды:

• Внебюджетные;
• Бюджетные.

Налоги, уплачивающие в бюджетные фонды:

• Земельный налог;
• Налог на прибыль;
• НДС;
• Другие.

Налоги, уплачивающие во внебюджетные фонды:

• Страховые взносы;
• Другие.

Какие способы создания платежного поручения в 1С существуют?

Способы создания платежного поручения в программе «1С: Бухгалтерия»:

• Самим создать документ;
• Создать на основании приходных документов в программе.

Его форма приведена в Положении Банка России. Говорится в нём, как правильно осуществить заполнение полей расчётно-платежного документа и реквизитов в нём.

Для формирования документа «Платежное поручение», в меню найти раздел «Банк», потом журнал «Платежное поручение», далее создать в нём новый документ.

Можно формировать платежное поручение на основании приходных операций:

• Поступление товаров и услуг;
• Поступление НМА;
• И другие.

Установлены особые правила при перечислении денежных средств, в государственный бюджет. Эти правила также относятся и к уплате налогов. Приказ № 107н Минфина России.

Для верного заполнения реквизитов платежного поручения в программе «1С:Бухгалтерия», требуется тщательное изучение всех полей в документе. После этого можно приступать к работе.

Заполнение платежных поручений в программе 1С, не вызывает особого труда и времени.

Заходим в журнал платежных поручений и создаём новый документ, в котором указывается «вид операции» — уплата налога.

• Поле «Организация» заполняется из справочника «Организации», в том случае, если в одной программе осуществляется учёт по нескольким организациям, тогда нужно выбрать ту, по которой будет производиться оплата налогов.

Реквизиты организации, её КПП (код причины постановки на учет) и ИНН (идентификационный номер налогоплательщика) проставляются из карточки организации.

Наименование плательщика, ИНН и КПП должны соответствовать значению, которое указано в свидетельстве о постановке на учёт, выданное налоговым органом.

• Поле «Налог» заполняется из справочника «Налоги и взносы», в котором указывается: наименование налога, КБК (код бюджетной квалификации), счёт учёта.

• Затем выбирается поле «Получатель» из справочника «Контрагенты». В справочнике «Контрагенты» лучше создать отдельные папки, такие как: банки, налоговые инспекции, покупатели, поставщики и так далее, в зависимости от специфики работы вашей организации и от вашего видения этого справочника;

Счёт получателя, ИНН и КПП проставляются автоматически из карточки получателя, справочника «Контрагенты»;

• Далее указываем поле «Статья ДДС» (движение денежных средств) из справочника «Статьи движения денежных средств», в котором существует три реквизита: наименование статьи, вид движения, код;

• «Счёт получателя», двадцатизначный номер счёта автоматически проставляется из карточки контрагента, а также наименование банка;

• «Вид платежа», указывается «Телеграфом», «Почтой» или «Срочно»;

В платежных поручениях, представляемых в учреждения Банка России для осуществления платежа почтовым или телеграфным способом, проставляется соответственно «почтой» или «телеграфом». В платежных поручениях, представляемых для осуществления электронных расчетов, в этом поле проставляется «электронно» согласно нормативным актам Банка России, регламентирующим электронные расчеты. В других случаях поле не заполняется.Указания ЦБ РФ от 03.03.2003 № 1256-У.

• ИНН, КПП проставляется автоматически из карточки получателя;

• Проставляется номер очерёдности;

В январе 2014 года, в своём письме, Минфин России сообщил, что очередность платежа, по налогам и сборам, должна соответствовать значению 5.

Соответственно в пятую очередь будет оплата налогов в 1С, через систему «Клиент-Банк» по документу «Платежное поручение».

• «Сумма платежа» – сумма налога, которую необходимо оплатить, валюта автоматически проставляется из реквизитов выбранного расчетного счета;

• КБК;

Коды бюджетной классификации были утверждены приказом № 65н Минфина России от 1 июля 2013 г. Самые последние изменения в КБК на 2016 год были внесены приказом № 90н Минфина России от 8 июня 2015 г.

Проверяйте актуально ли, КБК бюджетных платежей в настоящее время, поскольку они часто меняться.

КБК указывается в карточке «Виды налогов или иных платежей в бюджет», занести его можно вручную или использовать помощника «Ввода КБК».

Также в этой карточке указывается бухгалтерский счёт, на котором будет учитываться налог. Для этого есть окно, при нажатии на которое выходит БУ (бухгалтерского учёта), дальше выбираем счёт учёта.

• Код ОКТМО (Общероссийский Классификатор Территорий Муниципальных Образований). С 2014 года налогообложение претерпело ряд изменений. Так, код ОКАТО, который до этого прописывался в платежной документации, заменен на код ОКТМО;

• Основание платежа. Могут быть такими, например: ТП — платежи текущего года и другие значения;

• Налоговый период. Например: КВ – квартальные платежи, ГД – годовой платёж и другие;

• Год периода;

• Квартал;

Предыдущие три позиции в сумме составляют десять знаков, эти значения могут принимать такой вид, к примеру: «МС.02.2016»; «КВ.01.2016»;

• Статус составителя. Выбирается код из справочника статус составителя;

• Заносится текст назначения платежа. Например: авансовый платеж по налогу на прибыль, при этом необходимо указать квартал и год.

Нажимаем на клавишу «Провести», если обязательные поля для заполнения остались пустыми, то выходит сообщение, в котором указывается незаполненное поле. После этого исправляем замечания. Если замечания не исправить и провести документ, то внизу документа указаны ошибки.

Платежное поручение можно распечатать, нажав на кнопку, которая находится в верхнем поле документа, называется оно «Платёжное поручение» со значком принтера.

После оплаты платежного поручения, банк предоставляет выписку по расчётному счёту. Только после этого в программе мы создаём на основании платежного поручения операцию, которая называется «Списание с расчётного счёта».

Что такое банковские выписки?

Фирма ежедневно получает банковскую выписку по движению денежных средств (сокращенно ДДС). К ней, прикладываются все оправдательные документы, на основании которых, произведен приход или расход средств на расчётном счёте. Данный документ находится в разделе «Банк и касса».

Журнал «Банковские выписки» состоит из двух видов документов:

• Поступление на расчетный счёт;
• Списание с расчетного счёта.

Список документов в этом журнале можно отобрать по организации, банковскому счёту, получателю и другим позициям, указанным в платежном поручении.

Благодаря журналу можно проверить в 1С, все ли документы по движению денежных средств отражены по расчётному счёту, в том числе и по оплате налогов.

Суммы по приходу и расходу отражаются в выписке автоматически, данные берутся из платежных документов. Если платежные документы в 1С сформированы до отражения выписки банка, то они отразятся в ней. Если они не были созданы в «1С: Бухгалтерия», то их можно создать, нажав на пиктограмму «Вести на основании» — «Списание с расчётного счёта».

Бухгалтерские проводки в 1С по оплаченным налогам формируются в выписке банка, такие как:

• НДС, появляются бухгалтерские проводки в базе «1С: Бухгалтерия»:

Д-т 68.02 К-т 51;

• Налога на прибыль, перечисляются 2 % от налоговой базы в долю федерального бюджета и 18 % в долю территориального бюджета.

Бухгалтерские записи:

Д-т 68.04.1, субконто – федеральный бюджет К-т 51;

Д-т 68.04.1, субконто – территориальный бюджет К-т 51;

• Налога на доходы физических лиц, отражаются бухгалтерские проводки:

Д-т 68.1 К-т 51;

• Налога на имущество, отражаются проводки по бухгалтерскому учёту:

Д-т 68.08 К-т 51;

• Земельный налог, отражаются записи по бухгалтерскому учёту:

Д-т 68.06 К-т 51;

• Транспортный налог, в программе отражаются записи по счетам:

Д-т 68.07 К-т 51;

• И другие.

Как происходит выгрузка в Клиент-Банк?

Платежные поручение, на оплату налогов, сформированные в базе 1С необходимо выгрузить в программу банка. Выгрузка осуществляется через специальный файл. В журнале платежных поручений есть кнопка «Выгрузить». При нажатии на неё, появляется в окне специальная обработка. Указывается фирма плательщик и её расчётный счет для оплаты налогов. Далее указывается период (это может быть не один рабочий день), за который выгружаются платежные поручения оплаченных налогов, и прописывается путь, куда сохраняется полученный файл.